Midler i Virksomhedsordningen må investeres i Formueplejes investeringsløsninger

Loven er klar. Midler i Virksomhedsskatteordningen, VSO, må gerne investeres i en eller flere af Formueplejes akkumulerende investerings- og hedgeforeninger.

Har du som for eksempel advokat eller revisor penge stående under virksomhedsskatteordningen, er der stramme regler for, hvad du må investere i. Du må for eksempel ikke investere pengene i enkeltaktier som Novo Nordisk eller A.P. Møller-Mærsk. Men du må gerne investere dem i rentebærende obligationer og akkumulerende investeringsforeninger.

Formueplejes investerings- og hedgeforeninger er akkumulerende foreninger, hvilket betyder, at det ifølge gældende lov er tilladt at investere midler under virksomhedsskatteordningen i alle Formueplejes akkumulerende foreningers afdelinger, idet de er omfattet af aktieavancebeskatningslovens §19.

Loven er klar
Jævnfør Virksomhedsskatteloven §1, stk. 2 kan "aktier m.v. omfattet af aktieavancebeskatningsloven, uforrentede obligationer og præmieobligationer kan ikke indgå i virksomhedsordningen, medmindre den skattepligtige driver næring med sådanne aktiver. Konvertible obligationer omfattet af aktieavancebeskatningsloven, andele i foreninger omfattet af selskabsskattelovens § 1, stk. 1, nr. 3 og 4, obligationer, der beskattes efter reglerne for finansielle kontrakter, samt aktier og investeringsbeviser m.v., når aktier og investeringsbeviser m.v. er udstedt af et investeringsselskab, jf. aktieavancebeskatningslovens § 19, kan dog indgå i virksomhedsordningen."

Interessant langsigtet investering
Senior formuerådgiver Peter Goldschmidt har mange kunder blandt advokater og revisorer, som er i virksomhedsordningen, og som dermed har fordele af at kunne investere midlerne hos Formuepleje.

"Jeg oplever ofte, at mine kunder ikke er klar over, at det er lovligt at investere midler optjent under virksomhedsordningen hos Formuepleje. Det vil jeg gerne én gang for alle slå fast. Det er lovligt, og det er endda for mange advokater og revisorer en god mulighed for at opnå et attraktivt langsigtet afkast," siger Peter Goldschmidt.  

Hold midlerne adskilt
Rent praktisk anbefaler Formuepleje, at investeringerne i Formueplejes investeringsforeningsafdelinger adskilles fra placeringen af de øvrige midler, idet pengeinstituttet bør oprette et særskilt depot og konto. Det vil gøre det lettere for investor og revisor at lave skatteregnskab. Kontakt Formuepleje for yderligere rådgivning.