
Kundeportræt
Viden
Generationsskifte handler om at kunne give mest muligt bedst videre og samtidigt minimere skatte- og arveafgifter, så vidt det er muligt. Målet er at give leder- og ejerskab videre på en måde, hvor der tages bedst muligt hånd om både økonomiske og følelsesmæssige investeringer.
I Formuepleje ser vi på generationsskifte i et lidt større perspektiv, da vi arbejder med, hvordan man bedst muligt kan overdrage alle aspekter af sin formue i levende live.
Når en formue skal overdrages til kommende generationer, er det vigtigt at tage stilling til følgende aspekter:
Et godt generationsskifte kommer ikke af sig selv. Det kræver forberedelse og kompetent økonomisk rådgivning, der kan hjælpe dig med at optimere dine skattemæssige forhold ved overdragelsen af både virksomhed og formue.
Når du er kunde i Formuepleje, rådgiver vi dig om alle forhold, der er relevante for netop din økonomi. Et af de forhold er generationsskifte. Du kan nemlig gøre rigtig meget for at give din formue videre til næste generation på en effektiv måde, der både er til glæde for dig og dine yngre familiemedlemmer. I denne korte video fortæller senior formuerådgiver Anders Bjørnager om mulighederne, og hvordan han og Formueplejes rådgiverteam kan hjælpe dig godt videre.
Et godt ejer- og generationsskifte af virksomhed er vigtigt for at sikre, at dit livsværk bliver givet bedst muligt videre. Der er god grund til at foretage overdragelsen af virksomheden, mens ejeren stadig er i live. En af fordelene er, at du som ejer kan være med til at påvirke skiftet, og dermed have indflydelse på, hvad der skal ske med virksomheden, når du ikke længere er her.
Samtidig giver det nogle skattemæssige fordele at overdrage virksomheden i levende live. Hvis man ingen forberedelse har gjort sig, og blot venter til livets sidste dag, kan man risikere, at arvingerne skal betale en arveafgift (også kaldet boafgift) på 15 procent. Arveafgiften kan minimeres, hvis du tager hånd om generationsskiftet i god tid.
Et generationsskifte kræver mange overvejelser og forberedelser, og det er derfor vigtigt at komme i gang i god tid.
Der er flere måder, du kan foretage generationsskiftet på, mens du er i live. Den, du vælger, har blandt andet betydning for, i hvor høj grad arveafgiften kan undgås.
Hvis du overdrager virksomheden til din ægtefælle eller registrerede partner, er afgiften på 0 procent. Denne løsning kan være særlig fordelagtig, hvis du samtidig giver arveforskud eller skattefrie gaver. Hvis generationsskiftet er til forældre, oldebørn, børnebørn eller børn, er arveafgiften 15 procent. Her skal du også tage stilling til, hvordan afgiften skal afregnes. Du kan vælge at afregne skatten direkte i forbindelse med overdragelsen af virksomheden, eller du kan vælge overdragelse ved succession, hvor arvingen overtager din skatteposition.
I sidste ende skal dine arvinger, udover ægtefæller, betale arveafgift på et tidspunkt. Men hvis du planlægger familieoverdragelsen i god tid, kan du minimere det beløb, der skal betales. For det første er det vigtigt at vide, at der er et bundfradragsbeløb, der ikke bliver beskattet. Hvis arven derfor er 308.800 kroner eller mindre, og overdragelsen holdes indenfor familien, er skatten 0 procent. Jo mere af din formue du kan få foræret væk inden arven overdrages, jo mindre skat skal dine arvinger betale. Det er her afgiftsfrie gaver kommer ind i billedet.
Afgiftsfrie gaver er skattefri gaver. Det kan for eksempel være pengegaver i form af kontanter eller værdipapirer og obligationer. Du kan give op til 69.500 (2022) kroner til børn, børnebørn, oldebørn, forældre og bedsteforældre om året. Gaver til ægtefæller bliver ikke beskattet, uanset størrelse. Hvis du er i god tid, kan du måske nå at give en betydelig del af arven videre, og nå frem til et så lavt beløb som muligt, når arven endeligt skal gives videre.
Da pensioner ikke er en del af ens bo, er der også her gode muligheder for at lave nogle begunstigelser af børn eller børnebørn. Du har derfor mulighed for at sende pengene direkte til de næste generationer, og det er særligt fordelagtigt at sende dem direkte ned til børnebørn, da man dermed springer et led over og på denne måde sparer de 15 procent i arveafgift.
Få en second opinion eller bestil en intropakke og få mere viden om, hvad vi kan gøre for dig.
Få en uforpligtende intropakke, og læs mere om Formuepleje, vores investeringsløsninger og hvad vi kan gøre for dig og din formue.
Mød en rådgiver og hør, om vores løsninger er noget for dig. Deltag i et af vores mange intromøder, som afholdes over hele landet.
Bliv kontaktet af en rådgiver og få en uforpligtende snak om, hvad vi kan gøre for dig og din økonomi.
Kundeportræt
Viden
Vores investeringskoncept