Husk skatten – også når kurserne falder

Forskudsopgørelsen for i år åbnede i november sidste år.

Der er sket rigtig meget siden da. Ikke mindst på de finansielle markeder, hvor kurserne på både aktier og obligationer er faldet en hel del lige siden.

På forskudsopgørelsen har vi givet skattevæsenet en pejling af, hvor meget vi forventer at få i kursgevinst og udbytter af vores investeringer i år. Det gjorde vi på et tidspunkt, hvor verden så helt anderledes ud.

Og hvor det var svært – for ikke at sige umuligt – at forudsige, hvor vi står i dag.

Der er desværre ikke så meget at gøre ved hverken verdenssituationen eller udviklingen på de finansielle markeder. Kurserne på aktier og obligationer er i år primært styret af udviklingen i inflationen og centralbankernes renteforhøjelser.

Til gengæld kan vi gøre noget, når det kommer til skatten.

Ligesom det er en rigtig god ide at justere forskudsopgørelsen, hvis man sælger sin bolig eller får nyt job, er det også en rigtig god ide at fortælle skattevæsenet om de ændrede forventninger til 2022, når det kommer til investeringerne.

Der er jo ingen grund til at betale skat af nogle forventede afkast, der i hvert fald indtil videre ikke ser ud til at blive en realitet.

Det gælder dog kun de investeringer, der er foretaget med frie midler. Investeringsbeviserne i pensionsdepotet, på aktiesparekontoen eller i virksomhedsskatteordningen kører (næsten) af sig selv.

Eller sagt på en anden måde: Vil du være sikker på ikke at få skattemæssige overraskelser, når 2022 ender, vil jeg anbefale dig at tilrette din forskudsopgørelse med den forventede nettokursudvikling på dine lagerbeskattede investeringer for frie midler.

Lagerprincippet indebærer, at man beskattes af både realiseret og urealiseret gevinst/tab i 2022. Om beskatning sker som kapitalindkomst eller aktieindkomst afhænger af, om din investering er registeret som en aktie- eller obligationsbaseret afdeling.

Det er kringlet, ingen tvivl om det.

For en stor del af Formueplejes foreningers vedkommende er der tale om kapitalindkomst. Det gælder for eksempel Formuepleje Safe og Formuepleje Penta. Og i øvrigt også vores blandede, ugearede fonde Mix Low, Mix Medium og Mix High.

Har du investeret i disse foreninger, kan du gå ind på forskudsopgørelsen og finde det, der hedder rubrik 239 (Gevinst/tab på aktier/beviser i obligationsbaserede investeringsselskaber).

Her ændrer du årets forventede resultat til det, du mener, er det bedste bud på nuværende tidspunkt.

Jeg eller nogle andre kan desværre ikke forudsige kursbevægelserne for de sidste knap tre måneder af året. Forhåbentlig får vi snart lidt grønnere tal at kigge på. Men når vi er så langt henne på året, er det trods alt lidt nemmere at estimere årets forventninger, end det var i november 2021. Derfor er det en god ide at få gjort.

Jeg har selv lige gjort det samme. Det betyder, at jeg får nyt skattekort for resten af året. På den måde undgår jeg at betale for høj en skat af min løn, og så skal have penge tilbage i foråret, når jeg lige så godt kan beholde flere af pengene selv, når nu kurserne ikke har udviklet sig som håbet.

Så kunne jeg jo eventuelt investere yderligere. Det kan jeg ikke sige, om du skal gøre. Det afhænger af mange ting. Risikoprofil, tidshorisont, privatøkonomien i det hele taget.

Hvis du er i tvivl – både om det er tid til at købe yderligere op nu eller hvordan du får styr på forskudsopgørelsen – er du meget velkommen til at kontakte Formuepleje på 87 46 49 00 for at få råd og vejledning.

Lynguide til at justere forskudsopgørelsen

Herunder kan du se, hvilke af Formueplejes foreninger, der beskattes efter lagerprincippet som kapitalindkomst:

• Formuepleje Mix Low

• Formuepleje Mix Medium

• Formuepleje Mix High

• Formuepleje Pareto

• Formuepleje Safe

• Formuepleje Epikur

• Formuepleje Penta

• Formuepleje Fokus

Sådan ændrer du forskudsopgørelsen for dine investeringer i disse foreninger:

I Skats TastSelv skal du under Andre felter ➜ Indkomst ➜ Kapitalindkomst indtaste det forventede beløb i rubrik 239 - Gevinst/tab på aktier/beviser i obligationsbaserede investeringsselskaber (forventet tab angives med minus).

Følgende af Formueplejes fonde beskattes efter lagerprincippet som aktieindkomst:

• Formuepleje Better World Global Opportunities

• Formuepleje Better World Environmental Leaders

• Formuepleje LimiTTellus

• Formuepleje Globale Aktier - akkumulerende

Sådan ændrer du forskudsopgørelsen for dine investeringer i disse fonde:

I Skats TastSelv skal du under Andre felter ➜ Aktier og værdipapirer indtaste det forventede beløb i rubrik 345 - Gevinst/tab på aktier/beviser i aktiebaserede investeringsselskaber (forventet tab angives med minus).