Det skal du vide om pengegaver

Mange overraskes over, hvor mange gaver der er under træet. Nogen tænker, at der måske kunne være noget andet der var bedre – både for den glade giver – og for modtageren.

I dag skal vi kigge nærmere på pengegaver. Men hvorfor egentlig det?

Fordi pengegaver kan være rigtigt gode i mange forskellige tilfælde. De helt små, der oplever julen for allerførste gang har fx ingen forventninger til gaver. Så hvis du er så heldig at skulle give gave til en nyfødt, så overvej at lade det være en pengegave. Den vil – med den rette behandling – kunne blive til en langt større gave hen ad vejen. Der kan fx indsættes op til 6.000 kr. på en børneopsparing. Der kan indsættes op til i alt 72.000 kr. – så i løbet af barnets første 12 leveår kan børneopsparingen blive fyldt op. Hvis pengene investeres i aktier – gøres enkelt i en investeringsforening med globale aktier – og denne fx leverer 8% i gennemsnitligt afkast hvert år, så ender den lille med at stå med næsten 200.000 kr. når han/hun fylder 21 år. Det vel at mærke, hvis vi tænker, at inflationen spiser 2% om året – så den reelle forrentning bliver 6% hvert år.

Du kan give lige så store pengegaver, du vil – men...

Der er ingen grænser for hvor store gaver du må give din ægtefælle. The sky is the limit i denne forbindelse. Men husk – hvis du ikke giver gaven af ren gavmildhed, men måske for at bringe pengene af vejen for dine kreditorer, så findes der en række omstødelsesregler, der kan hente pengene tilbage, hvis du senere går konkurs.

Der er i princippet heller ingen grænser for, hvor store gaver du kan give til alle andre. Men der er grænser for, hvor store gaver du kan give uden at de udløser gaveafgift hos den glade modtager. I illustrationen herunder kan du se, hvad du kan give til hvem – og hvad afgiften er, hvis beløbet er større end det der er angivet. Du kan fx give 76.900 kr. til hvert af dine børn og børnebørn. Det samme beløb kan gives af den anden forælder, så tilsammen kan I flytte 153.800 kr. over til hvert barn og barnebarn. Det kan være en rigtig god ide, hvis I er i den herlige situation, at I har en formue, der rækker ud over jeres egen levetid. Pengene gør måske mere glæde i de næste generationer, i en tid, hvor de skal etablere og uddanne sig.

Investér dine pengegaver

153.800 kr. i gave til et barn eller et ungt menneske, kan blive starten på en Aktiesparekonto, der beskattes med den lave takst på 17% hvert år. Det kan blive til en solid udbetaling, når den første bolig skal købes – i et boligmarked der tilsyneladende ingen grænser kender for vækst.

Eller gaven kan investeres i investeringsløsninger, der beskattes som ”Kapitalindkomst” – hvilket er tilfældet for mange investeringsforeninger, der investerer i både aktier og blandinger af aktier og obligationer. Tjek blot, at foreningen ikke står på Skats positivliste. I så tilfælde kan barnet hvert år bruge sit personfradrag/frikort til at betale skatten – og dermed kan der opbygges en solid opsparing, før der skal betales skat af afkastet. I 2026 kan barnet tjene 54.100 kr. uden at dette udløser skat.

Pengegaver til kommende generationer kan også bruges til starten på en pensionsopsparing. Børn kan fx også have glæde af en Aldersopsparing, hvor der hvert år indsættes op til max – i 2025 er det 9.400 kr. Også her er afkastbeskatningen lav – kun 15,3% - og så har du sikret, at pengene først kan bruges, når modtageren er blevet gammel nok til at bære sig fornuftigt ad med din gave. Aldersopsparingen kan nemlig først hæves, når der er 3 år eller mindre til barnets folkepensionsalder!

Forhåbentligt er du blevet inspireret af ovenstående, når du skal finde på gaver til dine nære og kære. Pengegaver kan synes kolde og lidt for fornuftige – men husk – de kan blive fundamentet for at en masse skønne drømme og planer kan blive til realiteter senere i modtagerens liv.

Glædelig 4. søndag i advent – og glædelig jul!