Vores investeringskoncept
Vi stræber efter et højt langsigtet afkast
Uanset hvilken risikoprofil du vælger, så stræber vi altid efter at levere så højt et afkast til dig som muligt.
14. september 2025
De nye boafgiftsregler: Sådan påvirker de dine arveønsker
Af senior formuerådgiver Jeanette Hartmann
Arvespørgsmål kan være komplekse og følsomme, især når det gælder søskendepar, der skal dele en arv. En ændring, der træder i kraft til 2027, vil gøre boafgiften mere fordelagtig for søskendepar, men den kan også påvirke dine muligheder for at planlægge arvens fordeling. Derfor er det vigtigt allerede nu at overveje, hvordan du bedst kan sikre dine ønsker – enten gennem testamente eller andre løsninger.
I maj 2024 vedtog Folketinget en ændring i boafgiften mellem søskende, men ændringen træder først i kraft den 1. januar 2027. Indtil da gælder de nuværende regler, men det er vigtigt allerede nu at overveje, hvordan man bedst sikrer sine ønsker for arvens fordeling, især hvis man ikke har livsarvinger. Det anbefales derfor at få skrevet et testamente, der tydeligt angiver, hvem der skal tilgodeses.
Den nye lov vil fra 2027 omfatte både hel- og halvsøskende, herunder også søskende, der er adopteret af én eller begge af arveladerens forældre. Hidtil skulle alle arvinger uden for den direkte arverække betale både boafgift på 15% og tillægsboafgift på 25%, hvilket samlet gav en boafgift på 36,25%. Med den nye lov vil tillægsboafgiften for søskende blive fjernet, men søskendebørn skal stadig betale både bo- og tillægsboafgift.
Jeg oplever ofte, at mine kunder har valgt at begunstige søskendebørn frem for søskende, fordi de ønsker at sende arven til den, hvor tiden er længst, og for at spare ekstra boafgift, hvis søskende forventes at have mindre mulighed for at bruge den.
Fra 2027 bør man nøje overveje, hvilken løsning der bedst matcher ens ønsker, og hvem der skal arve efter ens død. Mange vælger i dag at tiltænke en godkendt velgørende forening for at sikre, at arven bliver fordelt mest fordelagtigt. Hvis man benytter denne løsning, vil arvingerne få omkring 6,25 % mere af arven, end hvis den gik til dem direkte. Bemærk, at 30 % vil være den samlede boafgift, hvis arven efter januar 2027 først tiltænkes søskende, der efterfølgende arver søskendebørn, som betaler boafgift på 15 %, eller hvis arven gives som en gave til søskendebørn med en gaveafgift på 15 %.
Hvis man ikke ønsker at tiltænke en velgørende organisation, er det vigtigt at overveje, hvor arven skal sendes hen. En væsentlig ulempe ved at tiltænke søskende som arvinger i stedet for søskendebørn er, at man som arvelader mister kontrollen over, hvem arven tilfalder efter ens død. Der er ingen garanti for, at arven ender hos de ønskede personer.
Derfor bør man med de nye regler nøje overveje, hvem der skal arve, hvis man ikke har direkte livsarvinger, hvad ens ønsker er, og hvilke økonomiske konsekvenser de forskellige løsninger medfører.
Har du brug for yderligere rådgivning, står vi naturligvis klar til at hjælpe.
Disclaimer
Ovennævnte er udarbejdet af Formueplejekoncernen til orientering og kan ikke betragtes som en opfordring om eller anbefaling til at købe eller sælge noget værdipapir. De nævnte oplysninger med videre kan heller ikke betragtes som anbefalinger eller rådgivning af juridisk, regnskabsmæssig eller skattemæssig karakter. Formueplejekoncernen kan ikke holdes ansvarlig for tab forårsaget af kunders/investorers dispositioner – eller mangel på samme – på baggrund af oplysningerne i ovennævnte. Vi har bestræbt os på at sikre, at oplysningerne i ovennævnte er fuldstændige og korrekte, men kan ikke garantere dette og påtager os intet ansvar for fejl eller udeladelser.
Investorer gøres opmærksom på, at investering kan være forbundet med risiko for tab, som ikke på forhånd kan fastlægges, ligesom tidligere afkast og kursudvikling ikke kan anvendes som en pålidelig indikator for fremtidige afkast og kursudvikling. For yderligere information kontakt venligst info@formuepleje.dk
Vil du vide mere?
Få en second opinion eller bestil en intropakke og få mere viden om, hvad vi kan gøre for dig.
Bestil en intropakke
Få en uforpligtende intropakke og læs mere om Formuepleje, vores investeringsløsninger, og hvad vi kan gøre for dig og din formue.
Få seneste nyt
Hold dig opdateret om investering, privatøkonomi og den aktuelle udvikling på de finansielle markeder med Formueplejes nyhedsbrev.
Tal med en rådgiver
Bliv kontaktet af en rådgiver og få en uforpligtende snak om, hvad vi kan gøre for dig og din økonomi.
Få viden om dine muligheder med Formuepleje
Vores fonde
Vi har fonde til alle risikoprofiler
Vores fonde bygger på teorien om den optimale portefølje. Vi har investeringskoncepter til alle risikoprofiler, hvadenten den er lav, middel eller høj.
Personlig rådgivning
Skal vi tage en snak om dine investeringer?
Når vi rådgiver om din formue og investeringer, kigger vi altid på dine individuelle behov og ønsker om risiko og investeringshorisont.