Årsopgørelsen for Formueplejes investorer – det skal du være opmærksom på

Derfor en kort information til dig, der har investeret i en eller flere af vores 19 børsnoterede fonde. Vel at mærke kun dig, der har investeret for ”frie midler” (Ikke investeringer i din pension, på din aktiesparekonto eller i dit selskab. De har nemlig ikke noget med din årsopgørelse at gøre).

I grafikken kan du se, hvilken indkomsttype de enkelte fonde er placeret under, og hvilket princip de beskattes efter:

På formuepleje.dk har vi udarbejdet et ”Skatteoverblik” for 2024, så du forhåbentligt aldrig vil være i tvivl. Du finder overblikket via linket her. I overblikket er angivet, hvilke rubrikker på årsopgørelsen, der er relevante for dine investeringer af frie midler.

Ingen handler i 2024/fonde med lagerbeskatning

Hvis du ikke har handlet i løbet af 2024, er det enkelt. Dit pengeinstitut vil have indberettet direkte til Skat, og hvis du vil teste, om de har regnet rigtigt, kan du benytte nedenstående oversigt. Her har du kursen pr. 1. januar og 31. december. Udviklingen vil være den, du forhåbentligt kan gense på din årsopgørelse.

Handler i 2024/fonde med lagerbeskatning

Har du handlet i løbet af året, er der et lidt større arbejde at gøre, hvis du vil tjekke, om indberetningerne fra dit pengeinstitut til Skat er korrekte.

Først opgøres værdien af det, du havde i dit åbne depot pr. 1. januar 2024. Opgørelsen er fordelt på de fonde, der beskattes som henholdsvis aktie- og kapitalindkomst. Dernæst værdien af det, du havde i depotet ved årets udgang.

Slutteligt laves en opgørelse, der tager højde for de køb og salg, du har haft i årets løb – igen opgjort på henholdsvis fonde, der beskattes som henholdsvis aktieindkomst og kapitalindkomst.

Fonde med realisationsbeskatning

Sidste trin i kontrollen af, om Skat har regnet rigtigt og/eller om dit pengeinstitut har indberettet korrekt, vedrører dine Formuepleje-investeringer, der er underlagt realisationsprincippet. Du finder fondenes navne herunder.

Du begynder med at beregne gevinster/tab ved handler i årets løb. Dernæst beregner du, hvilket udbytte du har fået fra disse fonde i 2024 (du kan se, at de blev udbetalt på din konto primo februar 2024 – og på dette tidspunkt blev der trukket 27% udbytteskat aconto i forbindelse med udbetalingen af aktieudbyttet.

Skal jeg kontrollere eller ...?

Det er en smagssag. Jeg stemmer for, at du kontrollerer, for på den måde finder du også ud af, hvordan beskatningen fungerer – og dermed om der er noget, der kunne gøres mere optimalt. For Formueplejes Premium-kunder er det altid en god lejlighed til en status med sin personlige rådgiver, hvis noget er uklart.

For alle er det oplagt at betale skyldig restskat med det samme. Skats renter på restskat er høje, og de er ikke fradragsberettigede.

Fristen for indberetninger til din 2024 Årsopgørelse er den 1. maj, og fristen for betaling af skyldig skat er 1. juli.

Er du kommet til at betale for meget i skat, skal pengene gerne lande på din konto 25. april.

Sidst – men ikke mindst – når du nu har fundet MitID frem og er logget på Skat.dk – så tag et kig på din Forskudsopgørelse for 2025. Er det fortsat de rigtige tal, du har indberettet på den? Ellers kan du passende justere – og dermed undgå for meget/for lidt betalt i skat, når du skal lave din årsopgørelse for 2025.

God fornøjelse med årsopgørelsen.