Sådan får du mest mulig ud af din formue – nu og i fremtiden

Når man taler om formueoptimering, tænker de fleste på investering i værdipapirer baseret på risiko, tidshorisont eller andre aktiver, der øger formuen over tid. Uanset hvordan du vælger at øge din formue, er der altid en vis risiko. Der er dog en måde at øge sin formue på, og endda stort set uden risiko, nemlig ved at overveje, hvilket skattemiljø der passer til dine investeringer og dine ønsker om formueoptimering.

Alt for få overvejer tidligt i livet, hvilke skattemiljøer opsparingen skal ligge i, og hvordan de forskellige skattemiljøer kan optimere formuen både på kort og lang sigt. Overvejelserne kan f.eks. handle om, hvorvidt en virksomhed skal drives personligt eller som et selskab. Virksomhedsskatten og selskabsskatten er den samme, men der er fordele og ulemper ved begge former. Derfor er det en god idé at overveje, hvilken model der passer til virksomhedens aktiver – og til dine drømme og fremtidsplaner. Dette skal ses i sammenhæng med dine øvrige opsparinger, herunder pensionsopsparing og frie midler. Selvom man ikke har taget stilling til disse valg endnu, er det aldrig for sent at overveje og optimere sin formue.

Hvor bør virksomhedens overskud placeres i forhold til dine planer? Ønsker du at geninvestere for at øge væksten i virksomheden, eller vil du hellere optimere din samlede formue gennem en balanceret fordeling mellem løn op til topskat, pensionsindskud og opsparing i virksomheden? Der kan desuden være en gevinst ved at optimere med pensionsindskud, både i indskudsåret og det løbende afkast.

Lønmodtagere bør overveje fordelingen af personlig indkomst og opsparing på pension og i frie midler. Der kan optimeres både i topskatten og ved en lavere skat af afkast i pensionsmiljøet end i frie midler. Indskyder du på pension med fradrag i topskatten og sørger for at få udbetalt pensionsopsparingen i bundskatten, har du optimeret med ca. 14,9 %. Oveni betaler du en lavere skat af afkast på pensionsmidler end på opsparing i frie midler. Kort sagt bør overvejelserne være, hvordan du kan øge opsparingen mest muligt til så lav beskatning som muligt, og ikke mindst hvordan du får skabt størst mulig frihed til at leve det liv, du ønsker.

Tager du stilling i tide og planlægger din optimale formuestruktur, vil der være en væsentlig optimeringsmulighed, som vil give en stor frihed den dag, du skal til at overveje din nedsparingsplan.